Nos últimos anos, os critérios ambientais, sociais e de governança (ESG) tornaram-se elementos essenciais no processo de fusões e aquisições (M&A). Empresas, bancos de investimento e gestores de recursos passaram a considerar esses fatores não apenas como uma formalidade, mas como um aspecto crucial na avaliação de riscos e oportunidades.
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A Ascensão da Diligência ESG no Mercado de Capitais
De acordo com o estudo “Global ESG Due Diligence + Study 2024”, realizado pela consultoria KPMG, 94% dos executivos globais entrevistados afirmaram levar em conta os critérios ESG em negociações de M&A. No Brasil, esse índice passou de 79% para 89% nos últimos dois anos, evidenciando uma tendência irreversível no setor financeiro.
Empresas que adotam boas práticas ESG são vistas como mais sustentáveis e resilientes, o que aumenta seu valor de mercado e atratividade para investidores. Isso reflete na crescente exigência por due diligence ESG como critério indispensável para qualquer operação.
Principais Benefícios da Diligência ESG
- Mitigação de Riscos: Identificação antecipada de passivos ambientais, sociais e de governança que possam impactar o negócio a longo prazo.
- Melhoria da Reputação: Empresas alinhadas com práticas ESG têm maior aceitação de consumidores, investidores e stakeholders.
- Eficiência Operacional: Implementação de boas práticas ESG pode reduzir custos e otimizar processos internos.
- Maior Valorização de Mercado: Empresas sustentáveis atraem mais investidores e podem obter melhores condições de financiamento.
Como Implementar uma Due Diligence ESG Eficiente
- Mapeamento de Riscos: Avaliação detalhada dos impactos ambientais, sociais e de governança associados à empresa-alvo.
- Conformidade Regulatória: Verificação do cumprimento das leis ambientais, trabalhistas e anticorrupção.
- Análise de Stakeholders: Avaliação da relação da empresa com fornecedores, clientes e comunidades locais.
- Plano de Ação: Definição de estratégias para corrigir eventuais falhas e alinhar a empresa às melhores práticas ESG.
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Conclusão
A diligência ESG deixou de ser um diferencial e tornou-se uma exigência no mercado de M&A. Empresas que incorporam essa análise em suas operações garantem mais segurança para investidores e fortalecem sua posição no mercado global. Com a crescente pressão por responsabilidade corporativa, adotar boas práticas ESG é mais do que uma estratégia: é uma necessidade para o sucesso a longo prazo.
